|
二、同时向实控人及其配偶股权激励，实控人配偶或不在公司任职
据招股书，宁波谷泽投资管理合伙企业（有限合伙）（以下简称“谷泽投资”） 为中谷物流的员工持股平台，成立于2017年6月26日。谷泽投资的合伙人分别为上海庆娟企业管理有限公司（以下简称“上海庆娟”）、卢宗俊、夏国庆、方黎。
值得注意的是，上海庆娟成立于2017年6月14日，卢宗俊持股99%，其配偶叶丽娜持股1%。其中，卢宗俊为中谷物流的实际控制人，而叶丽娜未在中谷物流任职。
也就是说，作为中谷物流实际控制人卢宗俊的配偶，叶丽娜并未在中谷物流任职，但却通过员工持股平台谷泽投资持有中谷物流的股份，令人费解。
时间来到2017年7月，中谷物流注册资本增至15,189.47万元。此次增资扩股过程中，中谷物流对员工进行了股权激励，谷泽投资作为持股平台，以1.12元/股的价格向公司增资，该价格显著低于上述股份转让价格，公司对该次增资已做股份支付处理。直至2017年8月9日，中谷物流完成了上述增资扩股。
值得一提的是，2017年8月，叶丽娜通过谷泽投资向中谷物流增资，间接所持有的中谷物流股份也由0.000031%增加到了0.00009%。
也就是说，2017年8月，中谷物流对公司员工进行股权激励，谷泽投资作为持股平台对其增资入股，叶丽娜或系前述股权激励的对象之一。
然而，据《上市公司股权激励管理办法》，单独或合计持有上市公司5%以上股份的股东或实际控制人及其配偶、父母、子女，不得成为激励对象。
不过，中谷物流认为，《上市公司股权激励管理办法》（以下简称“《管理办法》”）系为促进上市公司建立健全激励与约束机制而制定，《管理办法》所称“股权激励”系指上市公司以本公司股票为标的，对其董事、高级管理人员及其他员工进行的长期性激励，而中谷股份于2017年为非上市公司，不适用《管理办法》之规定。
需要指出的是，2016年3月18日，中谷物流已在新三板挂牌公开转让。
据了解，针对新三板挂牌企业的股权激励并没有详细的法律规定，只见于新三板法律法规中对股权激励计划的披露做出了相应的安排，故目前新三板股权激励计划的实施条件大多比照上市公司要求。
这意味着，中谷物流在新三板挂牌后，2017年8月对员工持股平台谷泽投资进行股权激励时，对象或包含了实际控制人卢宗俊的配偶叶丽娜，而叶丽娜或并未在中谷物流任职，令人困惑。《金证研》沪深资本组将继续保持关注。
来源：《金证研》沪深资本组 嘉树/研究员 映蔚 洪力/编审 共2页 上一页 [1] [2] 搜索更多: 中谷物流 |
