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当时，证监会在对平安证券出具的警示函中表示，因其在保荐胜景山河IPO项目中，尽职调查工作不完善，不彻底，对胜景山河经销商、关联方等事项核查不充分，撤销平安证券胜景山河项目两名签字保荐的保荐代表人资格
然而，平安证券似乎并没有吸取教训。根据招股书，万福生科的IPO保代为平安证券的吴文浩和何涛，两人亦担任公司持续督导的保代。
在万福生科承认财务造假后,3月4日，平安证券做出回应,表示正配合监管部门复核有关事件;平安证券表示将以保护投资者利益为第一原则,并承担相应责任,承认过去对项目质量把控相对薄弱。
对此，北京市盈科律师事务所合伙人臧小丽告诉《证券日报》记者：“没有会计师事务所的审计意见和保荐意见，万福生科是不可能完成上市的，中介机构是否履行审慎职责，我对此持怀疑态度。”
孟勤国也表示，如此严重的财务造假，会计师事务所和保荐机构只要尽职调查，财务数据上的问题是很容易被发现的，不排除双方有联合上市公司集体造假的嫌疑。
处罚程度应高于绿大地
中介机构可能赔偿投资者
臧小丽认为，中介机构最终的责任可能是两种：一是受到监管部门的处罚，比如罚款，吊销证券执照等，二是赔偿投资者损失。如果万福生科真的退市了，公司偿付能力有限，必然要求有责任的中介机构连带赔偿。
她还表示，过去有中介机构连带赔偿的类似案例，当初大庆联谊造假上市，保荐机构申银万国就是既遭到行政处罚，又赔偿了股民。381名股民加入索赔，获赔款约1000万元。大庆联谊1997年上市，1999年造假曝光，之后股民陆续起诉，2003年法院一审判决股民胜诉。
据了解，在绿大地案中，证监会拟对涉案的联合证券、四川天澄门律师事务所、深圳鹏城会计师事务所三家中介机构行政处罚，撤销深圳鹏城证券服务业务许可；拟对相关责任人员行政处罚和终身证券市场禁入；撤销相关保荐代表人保荐代表人资格和证券从业资格。
孟勤国表示，万福生科的财务造假是一起很恶劣的故意造假欺诈上市事件。以万福生科的造假程度来看，证监会对它的处罚，不应该低于对绿大地的处罚程度，否则难以对投资者交代。
他还认为，发审委过于相信保荐机构，在公司IPO的过程中，应该有足够的现场调查。以万福生科为教训，今后应该加大违法成本。只要参与造假，会计师事务所、律师事务所、保荐机构和保荐人全部吊销执照，终身不得进入。不严管重罚，证券市场更像是投机场所，以后还会出现财务造假欺诈上市的公司。（来源：证券日报） 共2页 上一页 [1] [2] 万福生科一路造假混进创业板 1.6亿元利润造假 万福生科案中介或被严惩 签字人染指项目受牵连 万福生科四年九成净利虚增 造假拷问保荐机构 万福生科自查揪出虚增净利1.6亿 或再遭公开谴责 万福生科上市前虚增收入7.4亿或暂停上市 搜索更多: 万福生科 |
